Differenza tra Coverdell ESA e 529

Differenza chiave - Coverdell ESA vs 529
 

Le spese per l'istruzione sono un costo considerevole per un bambino e molti genitori iniziano a risparmiare quando i figli sono in età molto giovane per assicurarsi di ricevere una buona istruzione. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) e piano 529 sono due opzioni ampiamente utilizzate negli Stati Uniti per risparmiare per gli scopi di cui sopra. La differenza chiave tra Coverdell ESA e 529 è quella Coverdell ESA è un piano di risparmio educativo fiscalmente avvantaggiato per coprire le future spese di istruzione elementare e secondaria mentre 529 è anche un simile piano di risparmio dell'istruzione che aiuta a mettere da parte i fondi per i futuri costi del college.

CONTENUTO

1. Panoramica e differenza chiave
2. Cos'è Coverdell ESA 
3. Cos'è il piano 529
4. Somiglianze tra Coverdell ESA e 529
5. Confronto affiancato - Coverdell ESA vs 529 in forma tabulare
6. Sommario

Cos'è Coverdell ESA?

Un Coverdell ESA è un piano di risparmio educativo fiscalmente vantaggioso che un genitore / tutore può richiedere a nome di un beneficiario (probabilmente un figlio o un nipote) per coprire le future spese di istruzione elementare e secondaria. Le informazioni relative alle spese di formazione qualificanti per Coverdell ESA sono disponibili nella Sezione 530 dell'Internal Revenue Code. I prelievi effettuati per le spese di istruzione qualificanti sono soggetti a imposte differite e anche i fondi sono autorizzati a crescere senza tasse.

Lo sponsor non può fornire fondi a un Coverdell ESA dopo che il beneficiario raggiunge l'età di 18 anni, né può essere aperto un Coverdell ESA per un beneficiario di età superiore ai 18 anni. I fondi in un Coverdell ESA devono essere versati sulle spese di istruzione qualificate entro il 30 ° anno di età del beneficiario o consegnati a un altro membro della famiglia al di sotto dei 30 anni. Un altro elemento che contrasta chiaramente l'ESA di Coverdell da un piano 529 è che l'annuale limitato limiti di contribuzione in cui il limite non può superare $ 2.000 per beneficiario fino all'età di 18 anni.

Figura 01: Coverdell ESA risparmia fondi per le future spese di istruzione elementare e secondaria

I fondi di un ESA di Coverdell possono consentire una gamma di opzioni di investimento tra cui azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento. Se i fondi vengono ritirati per scopi non educativi, viene applicata una penale del 10% come penalità.

Cos'è il piano 529?

529 è anche un piano di risparmio educativo fiscalmente avvantaggiato che un genitore / tutore può richiedere a nome di un beneficiario di accantonare fondi per i futuri costi del college. 529 piani sono ufficialmente nominati piani di insegnamento qualificati e sono sponsorizzati da stati o istituti scolastici e sono autorizzati dalla Sezione 529 del Codice Internal Revenue. La maggior parte dei piani 529 offre limiti di contribuzione a vita di almeno $ 300.000. Piano di lezioni anticipate e piano di risparmio del college sono i due principali tipi di piano 529.

Piano di lezioni prepagate

Nel piano di prepagamento, i genitori / tutori possono pagare in anticipo le tasse scolastiche e le tasse di un bambino alle tariffe attuali

College Savings Plan

Ciò dà l'opportunità ai genitori / tutori di contribuire a un account stabilito per pagare l'istruzione superiore del bambino presso qualsiasi istituto scolastico idoneo

Figura 02: Piano 529 consente di risparmiare fondi per le future spese del college

A differenza di Coverdell ESA, 529 piani non hanno un limite di età al quale i fondi devono essere versati. Per quanto riguarda gli investimenti, 529 piani non hanno una vasta gamma di opzioni come in Coverdell ESA.

I prelievi di 529 piani non sono soggetti all'imposta sul reddito. Tuttavia, se i fondi sono stati ritirati per scopi non educativi, viene applicata una penale del 10% come penalità. Come da diritti, le spese di manutenzione annuale e le commissioni di gestione patrimoniale sono addebitate da 529 piani in cui viene specificato anche un investimento iniziale.

Quali sono le somiglianze tra Coverdell ESA e 529?

• I fondi conferiti sia per Coverdell ESA che per 529 sono esentasse.
• Una penalità del 10% per il ritiro anticipato è applicabile sia per Coverdell ESA che per 529.

Qual è la differenza tra Coverdell ESA e 529?

Coverdell ESA vs 529
Un Coverdell ESA è un piano di risparmio educativo fiscalmente vantaggioso che un genitore / tutore può richiedere a nome di un beneficiario per coprire le future spese di istruzione elementare e secondaria.	529 è un piano di risparmio educativo fiscalmente avvantaggiato che un genitore / tutore può richiedere a nome di un beneficiario di accantonare fondi per i futuri costi del college.
Limite di contribuzione
Il limite di contribuzione annuale per gli ESA di Coverdell è di $ 2.000 per beneficiario fino all'età di 18 anni.	I limiti di contribuzione a vita di almeno $ 300.000 sono disponibili nella maggior parte dei piani 529.
Opzioni di investimento
I fondi di Coverdell ESA possono essere investiti in una gamma di opzioni di investimento tra cui azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento.	529 piani hanno un numero limitato di opzioni di investimento.

Riepilogo: Coverdell ESA vs 529

La differenza tra Coverdell ESA e 529 dipende principalmente dal tipo di spese di istruzione che coprirà ciascun piano. Mentre Coverdell ESA accumula fondi per le future spese di istruzione elementare e secondaria, 529 accumula specificamente fondi per l'istruzione universitaria. Tra i due piani si possono trovare anche altre differenze come il limite di contribuzione e le opzioni di investimento. Inoltre, entrambi subiscono penalità per il prelievo di fondi per spese di istruzione qualificate.

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Riferimenti:

1. "Coverdell Education Savings Account (ESA)." Pubblicazione 970 (2016), Vantaggi fiscali per l'istruzione. N., n. web. Disponibile qui. 10 luglio 2017.
2. "Penalità per i prelievi da un conto di risparmio Education Coverdell." N.p., n.d. web. Disponibile qui. 10 luglio 2017.
3. "Introduzione ai piani 529". Emblema SEC. N.p., 08 agosto 2012. Web. Disponibile qui. 01 luglio 2017.

Cortesia dell'immagine:

1. "Studenti elementari che scrivono" di Hannah Schneider (CC BY 2.0) via Flickr
2. "Dr-paul-chappell-con-laurea" di Jeremylofgren - Opera propria (CC BY 3.0) attraverso Commons Wikimedia